中國銀監會(huì )關(guān)于規范銀信類(lèi)業(yè)務(wù)的通知

銀監發(fā)〔2017〕55號

各銀監局，各政策性銀行、大型銀行、股份制銀行，郵儲銀行，外資銀行，中國信托登記有限責任公司：

近年來(lái)，銀信類(lèi)業(yè)務(wù)增長(cháng)較快，其中銀信通道業(yè)務(wù)占比較高，存在一定風(fēng)險隱患。為促進(jìn)銀信類(lèi)業(yè)務(wù)規范健康發(fā)展，防范金融風(fēng)險，保護投資者合法權益，現就有關(guān)事項通知如下：

一、本通知所指銀信類(lèi)業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行作為委托人，將表內外資金或資產(chǎn)（收益權）委托給信托公司，投資或設立資金信托或財產(chǎn)權信托，由信托公司按照信托文件的約定進(jìn)行管理、運用和處分的行為。

本通知所指銀信通道業(yè)務(wù)，是指在銀信類(lèi)業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行作為委托人設立資金信托或財產(chǎn)權信托，信托公司僅作為通道，信托資金或信托資產(chǎn)的管理、運用和處分均由委托人決定，風(fēng)險管理責任和因管理不當導致的風(fēng)險損失全部由委托人承擔的行為。

二、商業(yè)銀行在銀信類(lèi)業(yè)務(wù)中，應按照實(shí)質(zhì)重于形式原則，將商業(yè)銀行實(shí)際承擔信用風(fēng)險的業(yè)務(wù)納入統一授信管理并落實(shí)授信集中度監管要求。商業(yè)銀行應對實(shí)質(zhì)承擔信用風(fēng)險的銀信類(lèi)業(yè)務(wù)進(jìn)行分類(lèi)，按照穿透管理要求，根據基礎資產(chǎn)的風(fēng)險狀況進(jìn)行風(fēng)險分類(lèi)，并結合基礎資產(chǎn)的性質(zhì)，準確計提資本和撥備。

三、商業(yè)銀行對于銀信通道業(yè)務(wù)，應還原其業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)進(jìn)行風(fēng)險管控，不得利用信托通道掩蓋風(fēng)險實(shí)質(zhì)，規避資金投向、資產(chǎn)分類(lèi)、撥備計提和資本占用等監管規定，不得通過(guò)信托通道將表內資產(chǎn)虛假出表。

四、商業(yè)銀行應當在銀信類(lèi)業(yè)務(wù)中，對信托公司實(shí)施名單制管理，綜合考慮信托公司的風(fēng)險管理水平和專(zhuān)業(yè)投資能力，審慎選擇交易對手。

商業(yè)銀行應當根據客戶(hù)和自身的風(fēng)險偏好和承受能力，選擇與之相適應的信托公司及信托產(chǎn)品；在選擇信托產(chǎn)品時(shí)，應注意期限、金額等方面的安排，與自身流動(dòng)性管理相匹配。

五、信托公司在銀信類(lèi)業(yè)務(wù)中，不應盲目追求規模和速度，應積極轉變發(fā)展方式，通過(guò)發(fā)揮信托制度優(yōu)勢和提高專(zhuān)業(yè)管理能力，為委托方銀行提供實(shí)質(zhì)金融服務(wù)，立足信托本源支持實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展。

六、信托公司在銀信類(lèi)業(yè)務(wù)中，應履行勤勉盡責的受托責任，加強盡職調查，確保信托目的合法合規，不得接受委托方銀行直接或間接提供的擔保，不得與委托方銀行簽訂抽屜協(xié)議，不得為委托方銀行規避監管規定或第三方機構違法違規提供通道服務(wù)。

七、商業(yè)銀行和信托公司開(kāi)展銀信類(lèi)業(yè)務(wù)，應貫徹落實(shí)國家宏觀(guān)調控政策，遵守相關(guān)法律法規，不得將信托資金違規投向房地產(chǎn)、地方政府融資平臺、股票市場(chǎng)、產(chǎn)能過(guò)剩等限制或禁止領(lǐng)域。

八、中國信托登記有限責任公司應持續加強信托產(chǎn)品登記平臺建設，強化信托產(chǎn)品信息披露，促使合同條款陽(yáng)光化、交易結構清晰化，提高信托業(yè)務(wù)的透明度和規范化水平，增強市場(chǎng)約束。

九、銀監會(huì )及其派出機構應加強銀信類(lèi)業(yè)務(wù)的非現場(chǎng)監管和現場(chǎng)檢查，對業(yè)務(wù)增長(cháng)較快、風(fēng)險較高的銀行和信托公司進(jìn)行窗口指導和風(fēng)險提示。依法對銀信類(lèi)業(yè)務(wù)違規行為采取按業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)補提資本和撥備、實(shí)施行政處罰等監管措施。銀監會(huì )將進(jìn)一步研究明確提高信托公司通道業(yè)務(wù)監管要求的措施辦法。

十、各銀監局應強化屬地監管責任，切實(shí)加強對銀信類(lèi)業(yè)務(wù)的日常監管，對銀信類(lèi)業(yè)務(wù)中存在的各類(lèi)問(wèn)題要及時(shí)核查并嚴肅問(wèn)責處理，情節嚴重的要從重處罰，確保銀行業(yè)金融機構整改落實(shí)到位，相關(guān)情況應及時(shí)報告銀監會(huì )。

2017年11月22日

（此件發(fā)至銀監分局和地方法人銀行業(yè)金融機構）

文章來(lái)源：中國銀監會(huì )網(wǎng)站